Ihr Spezialist für komplexe Unternehmensbewertungen
Wir unterstützen Steuerberater, Rechtsanwälte und Unternehmer mit unabhängigen Unternehmensbewertungen und Gutachtenprüfungen.
Prinzipien
Vier Linien, an denen wir uns messen lassen
I
Methodische Disziplin
IDW S 1 i.d.F. 2026 und GACVA Professional Standards - konsequent angewandt, nicht zelebriert.
II
Verteidigbare Ergebnisse
Bewertungsannahmen transparent, Sensitivitäten und Bandbreiten ausgewiesen, methodische Entscheidungen begründet - auch im Termin.
III
Operative Tiefe
Plan-GuVs aus zwölf Jahren Vorstandsperspektive - Annahmen werden plausibilisiert, nicht unkritisch fortgeschrieben.
IV
Direkter Bewerter-Kontakt
Keine Junior-Übergaben - der verantwortliche Bewerter ist über die gesamte Mandatslaufzeit Ihr Ansprechpartner.
Unsere Partner
Steuer-, Anwalts-, M&A-Kanzleien, Banken & Finanzierer
Leistungen
Wofür wir beauftragt werden
Insolvenz & Sanierung
Insolvenz & Sanierung
Unabhängige Unternehmens- und Anteilsbewertung für Insolvenzverwalter, Sachwalter und Restrukturierungskanzleien — methodisch nach den Grundsätzen des IDW S 1 (i.d.F. 2026 bzw. 2008, je nach Bewertungsstichtag) und den GACVA Professional Standards. Mit plausibilisierter Planung, quantifizierten Fortführungs-, Veräußerungs- und Zerschlagungsszenarien und wirtschaftlicher Einordnung von Kaufangeboten.
Erbschaft & Schenkung
Erbschaft & Schenkung
Der Kapitalisierungsfaktor 13,75 des vereinfachten Ertragswertverfahrens kennt weder Ihre Branche noch Ihre Ertragstendenz. Das Bewertungsgesetz lässt Ihnen die Wahl — wir leiten den gemeinen Wert nach § 11 Abs. 2 BewG her, mit plausibilisierter Planung statt Dreijahresdurchschnitt.
Scheidung & Zugewinn
Scheidung & Zugewinn
Wertermittlung für Arzt- und Zahnarztpraxen, Unternehmen und Anteile im Zugewinnausgleich — zweistufig nach IDW S 13. Festpreis, kostenfreies Erstgespräch.
Gesellschafterstreit & Abfindung
Gesellschafterstreit & Abfindung
Anteilsbewertung bei Einziehung, Ausschluss oder Austritt — der wirkliche Wert, an dem die Abfindungsklausel gemessen wird. Hergeleitet nach den Grundsätzen des IDW S 1 und den GACVA Professional Standards, mit offengelegter Funktion, Stichtagsbezug und dokumentierten Annahmen.
Unternehmensnachfolge & M&A
Unternehmensnachfolge & M&A
Bevor Sie über den Preis verhandeln, sollten Sie Ihre Grenze kennen. Wir ermitteln den plausibilisierten Entscheidungswert nach IDW S 1 i.d.F. 2026 — aus Käufer- oder Verkäuferperspektive, nach Steuern, mit Kaufpreisbrücke und einem Multiples-Abgleich, der KMU-Besonderheiten berücksichtigt. Wir arbeiten nicht auf Erfolgsbasis und vermitteln keine Transaktionen.
Finanzierung & Bankvorlage
Finanzierung & Bankvorlage
Ihre Bank entscheidet nicht über den Unternehmenswert, sondern darüber, ob der Cashflow den Kapitaldienst trägt. Wir liefern beides in prüffähiger Form: eine integrierte Planung mit ausgewiesener Kapitaldienstfähigkeit, plausibilisiert nach den Grundsätzen des IDW Praxishinweises 2/2017 — und, wo die Wertfrage entscheidungsrelevant ist, eine unabhängige Bewertung nach den Grundsätzen des IDW S 1.
Vorgehen
Wie wir Bewertungen aufbauen
Wertkonzept
Objektivierter Unternehmenswert oder plausibilisierter Entscheidungswert? Die Konzepte sind im IDW S 1 i.d.F. 2026 verankert; die Wahl erfolgt Anlass-bezogen. Wir klären sie vor Auftragsannahme.
Methodenfestlegung
Welches Verfahren ist anlassgerecht? Im Familienrecht entsprechend der BGH-Rechtsprechung. Bei Erbschaft und Schenkung das Ertragswertverfahren nach IDW S 1 i.d.F. 2026 als Nachweis eines niedrigeren gemeinen Werts gegenüber dem vereinfachten Ertragswertverfahren. Bei Gesellschafterstreit kann die Satzung eine Methode vorschreiben.
Plan-Plausibilisierung
Wir beurteilen die Unternehmensplanung aus Vorstandsperspektive. Welche Vertriebsannahmen tragen, welche Margen halten unter Wettbewerbsdruck, welche Investitionspläne sind umsetzbar.
Bewertung und Dokumentation
Wir leiten den Wert nachvollziehbar her - einschließlich Kapitalisierungszins und Beta-Faktor, dokumentieren Annahmen und Sensitivitäten transparent und liefern im vereinbarten Zeitrahmen.
Mündliche Erläuterung
Auf Wunsch erläutern wir die Bewertung im Termin — vor Gericht, dem Schieds-Sachverständigen oder im Verhandlungstermin
Verbindlichkeit
Festpreis pro Mandat, verbindliche Lieferzusage. Direkter Kontakt zum Bewerter über die gesamte Laufzeit.
Unser Ansatz
Wie eine Zusammenarbeit beginnt
Erstgespräch
1
Dreißig bis fünfundvierzig Minuten, online, kostenfrei. Sie schildern den Anlass - Erbschaft, Schenkung, Gesellschafterstreit, Scheidung oder vorliegendes Gutachten - und Ihre Ausgangslage. Wir benennen den methodisch tragfähigen nächsten Schritt.
Auftragsklärung und NDA
2
Bewertung und Lieferung
3
Stimmen
Stimmen
Die Verbindung aus methodischer Disziplin nach IDW S 1 i.d.F. 2026 und operativer Vorstandserfahrung in der Plan-Plausibilisierung ist im Mittelstandssegment selten - und genau dort entscheidend.
Prof. Dr. Daniel Stenger
Hochschule Kaiserslautern, Wissenschaftlicher Beirat
Gerade bei kleinen- und mittleren Unternehmen (KMU) entscheiden nicht nur Rechenmodelle, sondern nachvollziehbare Annahmen und eine marktgerechte Einordnung. Surion® verbindet methodische Disziplin mit operativer Erfahrung, eine belastbare Grundlage für Nachfolge- und M&A-Entscheidungen
Ilias Baltzis, LL.M.
Baltzis Consulting GmbH
Häufige Fragen
Was Auftraggeber häufig fragen
Wie unterscheidet sich Surion® von einer Wirtschaftsprüfungspraxis?
Wir sind kein Wirtschaftsprüfer und treten nicht als solcher auf. Oliver Sonntag ist CVA-zertifiziert (NACVA) und Mitglied der EACVA. Unsere Bewertungen entsprechen IDW S 1 i.d.F. 2026 und den GACVA Professional Standards - ergänzt um zwölf Jahre Vorstandsverantwortung im Industrie-Mittelstand.